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584800.com富国医疗保健行业混合型证券投资基金二

ʱ䣺2019-10-09

  富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 8

  月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

  业绩比较基准 中证医药卫生指数收益率×80%+中债综合指数收益率×20%

  基金半年度报告备置地 富国基金管理有限公司上海市浦东新区世纪大道 8 号

  注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  注:根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定,本基金业绩比较基准为:中证医药卫生指数收益率×80%+中债综合指数收益率×20%

  列指数旨在反映沪深 A 股中不同行业公司股票的整体表现,将中证 800 指数 800

  数,形成 10 条中证行业指数。该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特征。

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

  富国基金管理有限公司于1999年 4月13日获国家工商行政管理局登记注册

  成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001 年

  3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月,加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基金

  目前,公司注册资本金 5.2 亿元人民币,股东为:海通证券股份有限公司、

  定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业

  截至 2019 年 6 月 30 日,本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券

  投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)、富国新兴产业股票

  型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金(LOF)、富国中证红利

  金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、

  富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、富国中证 10 年期国债交易型开

  放式指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票型证券投资基金(QDII)、富

  国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、富国富钱包货币市

  注:1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期,离任日期为根据公司确定的解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

  2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本报告期,富国基金管理有限公司作为富国医疗保健行业混合型证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国医疗保健行业混合型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

  本基金管理人根据相关法规要求,结合实际情况,制定了内部的《公平交易管理办法》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节,实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。

  事前控制主要包括:1、一级市场,通过标准化的办公流程,对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制;2、二级市场,通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理,对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。

  事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制,银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为,非经特别控制流程审核同意,不得进行;对于同日同向交易,通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合,对同一投资标的采用相同投资策略的,必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令,确保公平对待其所管理的组合。

  事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统,对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品,并重点分析同类组合(股票型、混合型、债券型)间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为,若发现异常交易行为,风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字,并经督察长、总经理审阅签字后,归档保存,以备后查。

  本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,未出现违反公平交易制度的情况。

  告期内本组合与其他投资组合之间,因组合流动性管理或投资策略调整需要,出现 3 次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

  2019 年上半年,在经历过 18 年的单边下跌后,A 股迎来了修复性行情。医

  药跟随市场获得较佳的回报。本基金的策略是通过在优质的赛道中选择最优秀的公司,在公司合理估值时买入,分享行业与公司成长。随着医药产业政策清晰明朗,优质公司的优势越发明显。尽管这些标的估值溢价较高,但是拉长来看,这些公司依然具备可观的上涨空间。

  本基金聚焦子行业龙头,但适当平衡各个细分行业配置比例。从细分行业来看,本基金超配创新药、生物药、CRO、医疗器械等行业。

  元;本报告期,本基金份额净值增长率为 26.69%,同期业绩比较基准收益率为14.51%

  我们看到了诸多边际改善的迹象,但是更为重要的是我们也看到了中长期的方向,只有具备真正核心竞争力的企业才会在变与不变中不断的进步与发展。当下也是对企业内功最好的检验时刻,我们也不断去学习修正认知。

  整体经济处于新旧动能的转换周期,我们认为医药是产业结构调整的较为合理的行业。代表着旧动能的中药注射剂、辅助用药等已然没落,在创新药处于业绩兑现周期。医药行业是我们看到的少数几个能穿越周期的行业之一。

  报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定,以及基金合同对估值程序的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成,并与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

  根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况,本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

  本报告期内,本基金托管人在对富国医疗保健行业混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

  本报告期内,富国医疗保健行业混合型证券投资基金的管理人——富国基金管理有限公司在富国医疗保健行业混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,富国医疗保健行业混合型证券投资基金未进行利润分配。

  本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国医疗保健行业混合型证券投资基金 2019 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

  注:报告截止日 2019 年 06 月 30 日,基金份额净值 2.160 元,基金份额总额

  证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]636 号文《关

  人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2013 年 8 月 7 日正

  式生效,首次设立募集规模为 713,019,534.84 份基金份额。本基金为契约型开

  根据自 2014 年 8 月 8 日起实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

  监会备案,自 2015 年 7 月 21 日起本基金更名为富国医疗保健行业混合型证券投

  本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准上市的股票)、一级市场新股或增发的股票、固定收益类资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款及现金等)、衍生工具(权证、股指期货等)以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具(但需符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

  基金的投资组合比例为:投资于股票的比例占基金资产的 60%-95%,投资于

  医疗保健行业的股票比例不低于非现金基金资产的 80%,权证资产的投资比例占基金资产净值的 0%-3%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。

  本基金的业绩比较基准为:中证医药卫生指数收益率×80%+中债综合指数收益率×20%。

  本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和半年度报告》》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

  6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

  经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,

  调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;

  根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有

  关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增

  值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内

  全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开

  营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等

  增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

  根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开

  发、584800.com。教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;

  根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关

  问题的通知》的规定,自 2018 年 1 月 1 日起,本基金的基金管理人运营本基金

  过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增

  值税。对本基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴

  纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

  收教育费附加的暂行规定(2011 年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政

  策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资

  根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有

  关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政

  策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有

  关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关

  于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日

  根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上

  市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1月 1 日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期

  限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限

  超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税;

  根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公

  司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8

  日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

  6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

  注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。管理费的计算

  注:基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算

  6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备

  注:截至本报告期末 2019 年 06 月 30 日止,本基金无因从事银行间市场债券正

  截至本报告期末 2019 年 06 月 30 日止,本基金无因从事交易所市场债券正回购

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

  融资产中属于第一层次的余额为人民币 1,168,541,387.30 元,属于第二层次的

  对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、 或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和 可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

  本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允 价值本期变动情况如下:

  上年度末余额人民币 0.00 元,本期变动人民币 39,761,800.00 元,本期末人民

  序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)

  7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

  7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资

  7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

  本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本。

  7.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案

  7.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

  序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资产净 流通受限情况说明

  数量 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 成交总 佣金 总量的

  注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。

  温馨提示:基金产品相关公告信息以基金管理人在指定媒体及中国证券监督管理委员会披露的信息为准,请您投资前认真了解、阅读产品信息,对自身投资决策承担责任。对天天基金平台展示的相关公告如有疑问,请及时联系官方客服95021。市场有风险,投资需谨慎。

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